Jos harkitset etätyötä toisessa maassa, tunnetaan myös nimellä: etätyötä rajojen yli— ottaa huomioon erot siinä, miten kukin maa kerää veroja. Tämä koskee sellaisia maita, kuten Kanadaa ja Yhdysvaltoja, sekä osavaltioiden ja provinssien välillä.
Miten verot toimivat Yhdysvalloissa ja Kanadassa
Kanadan järjestelmässä verot perustuvat asuinpaikkaan, eivät kansalaisuuteen. Jos olet Kanadassa yli 183 päivää lähteestä riippumatta, tulosi ovat veronalaisia Kanadassa. Poikkeuksia on valtion työntekijöille. Yhdysvalloissa verot perustuvat kansalaisuuteen ja työpaikkaan. Joten kansalaisuuden perusteella Yhdysvallat voi verottaa kansalaisiaan Kanadassa. Se, missä teet työtä, määrittää osavaltiotason verotuskysymykset. Kanadan ja Yhdysvaltojen välillä on verosopimus. Siinä kuvataan olosuhteet siitä, kenellä on oikeus tuloveroon ja kenen on maksettava kyseiselle maalle. On olemassa säännöksiä kaksinkertaisen verotuksen estämiseksi. Verolainsäädäntö on monimutkainen ja juurtunut asuinpaikka— asuinpaikkasi erityinen lainkäyttöalue. Ota aina yhteyttä kuntasi veroalan ammattilaiseen saadaksesi neuvoja, jotka liittyvät ainutlaatuiseen asumis- ja työtilanteeseesi. Vaikka luotettavien Internet-lähteiden ohjeet auttavat sinua alkuun, vain paikallinen valtuutettu tilintarkastaja tai verolakimies voi antaa arvovaltaisia ohjeita.
Kysymyksiä ja vastauksia erilaisiin etätyöskenaarioihin
FAQ
-
Olen Yhdysvaltain hallituksen virkamies, jonka aviomies on siirretty väliaikaisesti Kanadaan. Teen etätyötä osa-aikaisesti ja liikenteen viivästysten välttämiseksi rajanylityspaikoilla on nyt hyväksytty kokoaikatyö. Pitääkö minun maksaa tuloistani Kanadan tulovero?
Yhdistyneen Kanadan tuloverosopimuksen mukaan valtion työntekijöiden ei tarvitse maksaa veroja Kanadaan. XIX artiklassa määrätään, että «sopimusvaltion tai sen poliittisen osavaltion tai paikallisviranomaisen tämän valtion kansalaiselle hallinnollisia tehtäviä hoitaessaan suoritetuista palveluksista maksamista palkkioista, lukuun ottamatta eläkkeitä, verotetaan vain tässä valtiossa. Osavaltio.»
-
Kumppanini on siirretty Kanadaan työprojektiin ja työnantajani antaa minun jatkaa työssäni etätyöntekijänä. Käyn silloin tällöin toimistolla kokouksissa tai muista työsyistä. Pitääkö minun maksaa Kanadan tulovero? Meillä on edelleen asuinpaikka Yhdysvalloissa ja palaamme viikonloppuisin ja pyhäpäivinä.
Tämä henkilö ei ole valtion työntekijä, joten tilanne on hankala. Koska Kanadan verot perustuvat asuinpaikkaan, sinun on todistettava, että et asu Kanadassa. Yksi avain on kotitoimiston matkojen tekeminen ja se vahvistaa, että et ole asukas. Yhdysvaltoihin jääminen ja säännöllinen paluu on myös viisasta. Sinun on täytettävä Revenue Canadan käyttämä lomake määrittääksesi asuinpaikkasi. Lomake on «Residenssin määrittäminen NR 74», jonka voit ladata ja tarkistaa, jotta näet, mitä vaaditaan.
-
Olen kanadalainen ja työskentelen itsenäisenä urakoitsijana etätyökapasiteetissa yhdysvaltalaiselle yritykselle. Kaikki työni tehdään Kanadassa. Pitääkö minun maksaa verottajalle?
Ei. Koska Yhdysvaltain verojärjestelmä perustuu siihen, missä työ tehdään, et maksa veroa Yhdysvalloissa. Muista kuitenkin, että jos matkustat Yhdysvaltoihin työhön liittyvissä asioissa, saatat joutua maksamaan Yhdysvaltain veroja. Sinun tulee ilmoittaa Kanadan tulot veroissasi ja muistaa muuttaa ne Kanadan varoiksi.
-
Olen kanadalainen ja asun Yhdysvalloissa. Työnantajani on Kanadassa ja voin käyttää etätyötä työpaikkani säilyttämiseen. Kenelle maksan veroni?
Jos et aio luopua Kanadan kansalaisuudestasi, maksat silti Kanadan veroa tuloistasi. Saatat myös joutua maksamaan Yhdysvaltain osavaltioveroja. Tarkista asuinvaltiostasi, koska kaikissa osavaltioissa ei ole tuloveroa.